Факторинг сделка
При факторинговых операциях фигурируют 3 субъекта:
- факторинговая компания;
- кредитор;
- покупатель товара.
Актуальность обуславливается некоторыми задачами: финансирование оборотного капитала; инкассация задолженности клиента; факторинг принимает на себя риск неплатежа, находясь в роли страховщика финансовых рисков (при условии заключённого договора).
Факторинг является финансовым инструментом, характеризующимся в отсутствии запроса в предоставлении залога; целенаправленное расходование средств (при привлечении кредитов у компании имеется постоянный остаточный неснижаемый остаток, тое есть кредит по более высокой ставке, а не по формально установленной, что в свою очередь факторинг делает данную ситуацию невозможной); экономия на налоге на прибыль (уплата в момент фактической отгрузки товара).
Этапы факторинга:
- Первый этап - диагностика достоверности данных (оценка потенциального клиента);
- Второй этап - процесс оформления документов (оформление факторинговой сделки, в то же время возможно принятие решение о страховании риска неисполнение клиентом собственных обязательств);
- Третий этап - контроль факторингового договора (исследование исполнения субъектами сделки обязанностей перед банком, мониторинг сходства активов).
Виды факторинга:
- факторинг с регрессом - кредитор при невозможности взыскания обязан компенсировать дефицитную валюту;
- факторинг без регресса - кредитор при невозможности взыскания сумм в полном объёме факторинговая компания понесёт ущерб (в пределах выплаченного финансирования);
- открытый факторинг – извещение дебитора об уступке (оплата производится напрямую фактору);
- закрытый факторинг – без извещения (дебитор платит изначально должнику, а он в свою очередь осуществляет перечисление денежный сумм фактору);
- реальный факторинг - денежное требование существует в момент заключения договора;
- консенсуальный факторинг – денежное требование появится в предстоящем времени;
- прямой факторинг – наличие одного обстоятельства в сделке;
- взаимный факторинг – присутствие двух обстоятельств в сделке;
- внутренний факторинг – субъекты купли-продажи и факторинговая компания пребывают в одной стране;
- внешний факторинг (международный) – фактор и поставщик товара представляют резидентов разных государств;
- инвойс – дискаунтинг – кредит под залог права требования (залог кредитора при невыполнении обязательств по выплате);
- EDI-факторинг – автоматический режим при котором осуществляется факторинг сделка (электронный документооборот);
- конвенционный факторинг – универсальная система по существенному сокращению своего штата служащих, способствующая уменьшению издержек и сбыту продукцию (имеет место быть полная зависимость от клиента).
Покупатель, заключивший данный договор, имеет право отдать долг через долговременный срок (в сопоставлении с коммерческим кредитом), возможность некоторой части погашения долга, мотивирующая совершать покупки через факторинговые компании.
Коммерческие банки и факторинговые компании увеличивают посредством факторинга свой диапазон предоставляемых услуг, обуславливающих повышение размеров прибыли.
Чтобы купить Факторинг сделка кликните соответствующей кнопке, по окончании покупок оформите заказ.